Empezó marzo y ya es momento de presentar tu declaración anual en el Servicio de Administración Tributaria (SAT), pero antes debes tomar en cuenta algunos trámites para que no dejes "todo al último".
En Nación321 te decimos cuáles son las fechas clave y los trámites que debes realizar para tu declaración anual correspondiente al ejercicio fiscal 2023.
Bueno, el periodo designado por el SAT para este trámite se distribuye entre los meses de marzo y abril, con fechas específicas para personas morales y físicas:
Personas morales: del 1 al 31 de marzo.
Personas físicas: del 1 al 30 de abril.
Es esencial recalcar que la declaración corresponde al periodo fiscal anterior, abarcando los ingresos y gastos realizados entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2023.
Antes de llevar a cabo tu declaración anual debes considerar reunir los documentos correspondientes e ingresar antes de la fecha límite, pues la pagina del SAT se satura y es difícil ingresar.
¿Qué documentos necesitas antes de presentar tu declaración anual?
Para facilitar la declaración anual 2024, es necesario que tengas los siguientes documentos activos y vigentes:
Para personas físicas:
Recibos de pagos y retenciones de impuestos (especialmente si eres asalariado o recibes ingresos por honorarios).
Constancias por intereses percibidos (inversiones que generen intereses, cuentas bancarias o inversiones a plazo).
Registro de ingresos (donde detalles tu salario, honorarios, arrendamientos y otras fuentes).
Deducciones fiscales aplicables (recibos médicos, gastos educativos, donativos u otras deducciones personales).
Para personas morales:
Comprobantes de pagos y retenciones de impuestos (en este caso, de pagos realizados a proveedores y retenciones efectuadas a clientes).
Estados financieros (balance general, cuenta de resultados y flujos de efectivo).
Documentación de créditos fiscales (facturas, contratos y otros documentos relevantes).
PASO A PASO PARA LA DECLARACIÓN ANUAL
Recolección de documentos: recopila tus comprobantes de ingresos, gastos deducibles y cualquier otro documento fiscal relevante para el año fiscal correspondiente. Esto puede incluir recibos de nómina, facturas, comprobantes de gastos médicos, educativos, donativos, entre otros.
Accede al portal del SAT: ingresa al portal del SAT a través de su página web oficial y accede a tu cuenta con tu RFC y contraseña.
Selecciona la opción de declaración anual: dentro de tu perfil en el portal del SAT, busca la sección de “Declaración Anual” o “Servicios por internet” donde podrás encontrar la opción específica para realizar la declaración correspondiente al año fiscal.
Llena los datos fiscales: completa la información solicitada en el formulario de declaración anual. Esto incluirá detalles sobre tus ingresos, gastos, deducciones permitidas por ley, así como cualquier otro dato requerido para calcular tus impuestos.
Revisa y verifica la información: es importante revisar con cuidado toda la información ingresada para asegurarte de que esté correcta y completa. Verifica los cálculos realizados por el sistema y asegúrate de no omitir ningún dato relevante.
Envío de la declaración: una vez completada y verificada la información, procede a enviar la declaración anual a través del portal del SAT. El sistema te proporcionará un acuse de recibo o un comprobante de que la declaración ha sido recibida.
Pago o solicitud de devolución: dependiendo de tu situación fiscal, es posible que debas realizar un pago adicional de impuestos si tienes un saldo a pagar, o bien, podrías tener derecho a una devolución si has pagado más impuestos de los que corresponden. El SAT te indicará los pasos a seguir en cada caso.
Guarde los comprobantes: conserva los comprobantes y el acuse de recibo de tu declaración anual como respaldo y para cualquier posible verificación futura por parte del SAT.